人寿保险是什么编制的

人寿保险由合同条款、保费计算和理赔流程三部分构成。合同条款明确保障范围、期限和受益人；保费计算基于被保险人年龄、健康状况和保障额度；理赔流程包括报案、审核和赔付三个环节。保险公司通过精算科学确定费率，确保长期财务可持续性。现代人寿保险还包含现金价值积累功能，投保人可在特定条件下获取这部分资金。

人寿保险本质是风险转移机制。个人支付小额保费，将身故或全残风险转移给保险公司。保险公司汇集大量投保人的资金，形成庞大保险基金，用于赔付少数出险客户。这种大数法则应用使保险成为可靠财务保障工具。保险产品还提供税收优惠，许多国家规定寿险理赔金免征所得税，保单现金价值增长也享有税收递延待遇。