现金流是什么意思和说明什么

现金流指企业现金流入流出的动态过程，反映企业真实资金状况。现金销售、收到客户预付款、银行贷款都属于现金流入；支付供应商货款、员工工资、税费则是现金流出。健康现金流意味着企业有足够资金维持日常运营，避免资金链断裂。企业经营活动产生的现金流最稳定，投资活动现金流反映企业扩张战略，筹资活动现金流显示企业融资能力。

现金流揭示了企业盈利质量，有些企业账面利润高但实际现金不足。现金流紧张会导致企业无法按时偿还债务，错失投资机会。充足的现金流能帮助企业应对市场波动，抓住行业机遇。企业可通过延长付款周期、加速应收账款回收、控制库存等方式改善现金流状况。现金流预测对企业管理至关重要，能提前3-6个月预警资金风险。