基金净值是按当日最后结算还是当时

基金净值按照当日收盘后的结算价格确定。交易日结束后，基金公司会计算基金总资产，减去总负债后得到净资产价值，再除以基金总份额，得出单位净值。这个数值一般在晚上8点左右公布。比如，一只基金当日收盘时总资产10亿元，总负债1亿元，总份额5亿份，单位净值就是1.8元。这个净值决定了投资者申购赎回的价格，也是衡量基金表现的基础指标。

基金净值计算不考虑盘中价格波动。交易日内的市场变化不会影响当日净值，只影响下一个交易日的净值表现。基金公司会根据所持股票、债券等资产的收盘价来计算资产价值。不同类型的基金净值更新时间不同，货币基金每日更新一次，而股票型基金同样只在交易日结束后计算一次。投资者看到的盘中估值只是参考，实际净值以晚间公布的为准。