出纳管现金流吗

出纳确实负责管理现金流，日常工作包括现金收付、保管银行票据和记录现金日记账。出纳每天处理公司销售收款、采购付款、报销等现金流动，确保每笔交易有据可查。公司规定出纳不能兼任会计，形成内部监督机制，防止资金风险。出纳需定期盘点库存现金，核对银行对账单，保证账实相符。出纳管理的是企业最直接的流动资产，直接影响企业日常运营。

现金流管理涉及资金规划、预算控制和风险防范，出纳只是执行层。财务部门制定资金使用计划，出纳负责具体操作。企业现金流管理还包括应收账款管理、投资决策和融资活动，这些由财务经理或总监负责。出纳需遵守《现金管理条例》，严格执行资金审批流程，确保资金安全。企业现金流管理是系统性工程，出纳只是其中一个环节。