出纳岗位的职能是什么

出纳岗位主要负责企业日常资金管理，包括现金收付、银行结算和票据处理。出纳需准确记录每笔交易，确保账实相符，每日盘点库存现金，编制银行存款余额调节表。出纳还负责保管财务印章、登记现金日记账和银行存款日记账，确保资金安全。企业支付工资、报销费用、采购物资等都需要出纳经手，资金流动的每一步都需严格把关。

出纳工作涉及企业资金流转的全过程，从收取客户款项到支付供应商货款，从处理差旅费报销到办理员工借款。出纳需熟练操作银行系统，处理电子转账、支票、汇票等多种支付方式。出纳还要与会计部门密切配合，提供准确的资金数据支持财务报表编制。企业资金周转效率直接影响经营状况，出纳的高效工作能保障企业正常运营。