盘点日账面应有余额

日账面余额核对需要确保记录准确无误。每天结束时，现金余额应与系统记录完全一致。办公用品采购支出、客户收款金额、员工报销费用都需详细记录。小额现金支出如快递费、茶水费也要及时入账。银行账户余额对账单应与账面数字匹配，差异需立即查明。每日收入减去支出得出当日净额，这个数字必须与实际现金相符。

账面余额管理需建立严格流程。每日结账前，所有单据必须整理完毕。发票、收据、银行回单按时间顺序排列。系统录入时，日期、金额、科目不能有误。使用计算器复核总数，避免手工计算错误。每周至少进行一次全面盘点，确保账实相符。电子表格与纸质记录同步更新，防止遗漏。定期检查未达账项，及时跟进处理。