未到期票据贴现是什么意思

未到期票据贴现是指持票人在票据到期前，将票据转让给银行或金融机构，提前获取资金的行为。企业手握一张面值10万元的3个月后到期票据，急需资金周转时，可选择贴现。银行会扣除一定利息和手续费后，立即支付约9.8万元给企业。企业牺牲2000元成本，解决了眼前的资金缺口。这种融资方式让企业不必等到票据到期就能回笼资金，加速了资金周转速度。

票据贴现实质是银行购买企业未来收款权的过程。银行根据票据剩余期限、企业信用状况等因素确定贴现率。一张剩余60天到期的5万元商业汇票，信用良好的企业可能获得4.8万元贴现款。贴现率受市场资金松紧影响，资金紧张时期贴现成本会上升。企业通过贴现将未来的确定性收入转化为即期可用资金，有效缓解了经营中的资金压力，提高了资金使用效率。