经营性现金流是什么意思

经营性现金流指企业日常经营活动产生的现金流入与流出。销售商品、提供服务带来的现金收入是主要来源，支付员工工资、原材料采购、租金、税费等构成现金支出。健康的经营性现金流表明企业主营业务赚钱能力强，能够覆盖日常运营开支。零售企业每日收银台现金、制造业产品销售回款、餐饮店顾客支付餐费都属于经营性现金流入，而支付供应商货款、发放员工工资则是典型的经营性现金流出。

经营性现金流是评估企业财务状况的关键指标，直接影响企业生存能力。企业通过优化库存管理加速资金周转，缩短客户付款周期，延长供应商付款期限等方式改善经营性现金流。科技公司研发投入、物流公司运输成本、咨询公司项目支出都会影响这一指标。企业若连续多个季度经营性现金流为负，即使账面盈利也可能面临资金链断裂风险，无法及时偿还债务或抓住市场扩张机会。