短期借款现金流是什么

短期借款现金流是指企业通过银行贷款、商业票据等方式获得的短期资金流入。这类资金一般在一年内需要归还，常用于解决企业临时性资金缺口，如支付供应商货款、发放员工工资或应对季节性业务波动。企业获得短期借款时，银行账户余额增加，形成正现金流；偿还借款时则相反，资金流出企业。

短期借款现金流具有灵活性和成本可控的特点。企业可以根据实际需求确定借款金额和期限，常见额度从几万到数百万不等。这类资金周转速度快，审批周期短，许多中小企业依靠它维持日常运营。借款利息按日计算，企业可根据资金使用时长控制财务成本，避免长期资金闲置造成的浪费。