库存现金管理一般涉及哪三个方面

库存现金管理主要涉及现金规划、日常监控和安全保障三个方面。现金规划包括确定最佳现金持有量，企业需根据业务规模、季节性波动和支付周期，保留3-5天运营所需的现金。日常监控要求每日核对现金流水，确保账实相符，防止资金闲置或短缺。安全保障方面，企业需配备保险柜，实施双人管理，定期更换密码，现金存放不超过保险柜容量的70%，大额现金及时存入银行。

现金管理还涉及流程优化和应急机制。流程优化包括简化收付款环节，减少现金处理时间，企业可将现金收款从平均15分钟缩短至5分钟。应急机制要求建立备用金制度，保持相当于月均支出20%的应急资金。现金盘点频率根据业务量确定，日交易量超过10万元的企业需每日盘点，低于此标准的可每周盘点3次。所有现金管理措施都需记录存档，保存期限不少于5年。