现金流的具体意思

现金流指企业现金流入流出的动态过程。公司收到客户付款、获得银行贷款或投资时现金增加，支付供应商货款、员工工资或缴纳税款时现金减少。健康的企业每日有稳定现金流入，零售店每天收银台现金积累，餐厅每日餐费收入都是现金流入。现金流就像人体血液循环，持续不断才能维持企业正常运转。

现金流管理是企业生存的关键。工厂采购原材料需支付现金，产品销售后才能收回资金，这个时间差决定企业能否持续运营。建筑项目前期投入大量现金，工程完工后才能收到工程款。企业持有过多现金会降低资金使用效率，现金不足则无法支付紧急开支，导致经营困难。现金流状况直接影响企业短期偿债能力和长期发展潜力。