等额本息还款方式是单利还是复利

等额本息还款方式采用复利计算方式。银行每月收取利息基于剩余本金，每月还款额固定但利息占比逐月减少。借款人前期偿还利息多本金少，后期本金占比增加。这种计算方式使银行收益稳定，借款人总利息支出高于单利计算。30万元贷款20年期，年利率4.9%，总利息约28万元，远高于单利计算的约24万元。

等额本息还款本质是复利计算，每月利息基于剩余本金重新计算。银行系统将贷款本金分成240等份，每月收取当期利息加上部分本金。借款人实际承担的资金成本随时间推移而变化，前期利息负担重。5年期10万元贷款年利率5%，首月利息约417元，最后一个月约35元，总利息约1.3万元，体现复利特性。