什么是拨备覆盖率通俗解释

拨备覆盖率是银行衡量贷款风险准备金充足程度的指标。计算方式很简单：银行计提的贷款损失准备金余额除以不良贷款余额。比如某银行有100亿贷款损失准备金，不良贷款是50亿，拨备覆盖率就是200。这个数字越高，说明银行对可能发生的坏账准备越充分，抵御风险能力越强。监管要求拨备覆盖率不低于150，不同国家标准有差异。

拨备覆盖率反映银行财务稳健性。高覆盖率意味着银行有足够缓冲应对贷款违约，保护存款人利益。中国银行业平均拨备覆盖率约180，高于国际标准。银行通过提高拨备覆盖率，可以平滑经济周期波动影响。拨备过低时，银行可能隐藏真实风险；过高则可能影响利润分配。这个指标帮助投资者和监管机构评估银行资产质量。