银行贷款基准利率是月还是年计息

银行贷款基准利率以年利率计算，实际计息按月执行。假设100万元贷款，年利率4.35%，每月还款额约9,177元。银行将年利率除以12得到月利率0.3625%，再乘以剩余本金计算当月利息。借款人每月支付的本金和利息总额固定，但前期利息占比高，后期本金占比逐渐增加。5年期贷款总利息约11.06万元，实际年化成本略高于名义利率。

银行系统内部处理贷款时采用年利率标准，但还款计划按月分解。100万元贷款30年期，年利率4.9%，总还款约193.3万元，利息93.3万元。银行计算时先确定年利率，再转换为月利率0.4083%，每月还款约5,307元。提前还款可减少总利息支出，银行会重新计算剩余期限的还款计划。贷款合同明确标注年利率，所有相关文件保持一致表述。