流动性管理是什么意思

流动性管理是确保企业有足够现金满足短期需求的过程。企业需要平衡现金流入和流出，避免资金短缺或闲置。零售店每天清点现金，制造商提前支付原材料货款，学校收取学费后立即支付教师工资，都是流动性管理的实际应用。企业还会持有短期投资，如国债或货币市场基金，这些资产能快速变现。良好的流动性管理能预防财务危机，抓住投资机会。

流动性管理涉及预测未来现金需求和来源。企业通过分析历史销售数据、季节性变化和付款周期来规划现金流。建筑公司在项目启动前会评估客户支付能力，医院会管理医保报销和患者付款的时间差，超市根据进货频率调整库存周转。企业还会建立信用额度，银行提供透支服务，这些都能应对突发支出。有效的流动性管理让企业保持财务弹性，抵御市场波动。