什么是资金对账

资金对账是核对企业账户记录与银行流水是否一致的过程。财务人员会将银行提供的交易明细与公司账目逐笔比对，找出差异并及时调整。某电商公司每日对账时发现银行多收了3笔手续费，立即联系银行更正。每月末，企业还需编制银行余额调节表，反映未达账项情况。这种做法确保账实相符，防止资金流失。

资金对账还能发现财务系统漏洞。某制造企业通过季度对账，发现采购部门重复支付了同一家供应商5笔货款。调查发现是系统故障导致订单重复生成。企业随后修复了系统漏洞，并建立了双重审批机制。对账工作让企业及时发现内部流程问题，避免造成更大经济损失。