时间:09-16人气:22作者:顾北清歌寒
企业没有现金流量表确实不正常。现金流量表是企业财务报表的重要组成部分,直接反映企业现金流入流出情况。缺少这张表,企业管理层无法准确掌握资金状况,可能导致决策失误。实际案例显示,许多倒闭企业都忽视了现金流量管理,最终因资金链断裂而无法运营。建议企业立即编制月度现金流量表,记录销售回款、采购付款、投资活动等资金变动,确保企业资金健康运转。
企业应建立现金流预警机制,设置安全现金储备线。数据显示,健康企业现金储备至少能满足3个月运营支出。可通过加强应收账款管理,缩短回款周期;合理安排付款时间,延长账期;控制库存水平,减少资金占用。同时,企业可考虑融资渠道多元化,避免依赖单一资金来源。定期分析现金流量结构,区分经营活动、投资活动、筹资活动的现金流动,确保企业财务稳健发展。
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