库存现金限额是什么意思

库存现金限额是指企业日常经营中允许保留的现金最高金额。这个限额由企业根据自身业务需求、银行服务条件和现金收支频率等因素确定。企业每日超出限额的现金必须存入银行，限额内的现金可用于日常零星支出。库存现金限额一般为企业3-5天的日常零星开支需要，特殊行业如零售业可能需要更高限额。合理设置库存现金限额有助于企业资金安全，同时避免资金闲置。

库存现金限额管理涉及企业资金安全和运营效率。企业财务部门需定期检查库存现金实际持有量是否超出限额，确保现金收支记录准确无误。现金限额过高会增加被盗风险，过低则可能导致日常支付困难。企业可通过加强银行转账使用频率、优化收银系统等方式减少现金持有。库存现金限额制度能有效防范财务风险，是企业内部控制的重要组成部分。