营运周转资金是什么

营运周转资金是企业日常运营中必备的流动资金，用于支付短期债务和运营开支。这笔资金覆盖从采购原材料到销售产品收回货款的全过程。企业需要足够的营运资金确保生产连续，避免因资金链断裂导致停产。零售企业需储备资金采购商品，制造企业需资金购买原材料支付工资，服务企业需资金支付场地租金和员工薪资。营运资金不足会导致企业无法按时偿还供应商款项，影响信用评级。

营运周转资金也称为净营运资本，是流动资产减去流动负债后的差额。这个数值反映企业短期偿债能力和运营效率。健康的营运资金水平一般在流动资产的20%到40%之间。企业可通过加快应收账款回收、延长应付账款付款期、优化库存管理来改善营运资金状况。季节性企业需要在旺季前提前储备足够资金，餐饮业需资金购买食材和支付员工工资，物流公司需资金支付燃油费和司机工资。营运资金管理直接影响企业的生存和发展能力。