保险属于资产还是资金

保险兼具资产与资金双重属性。现金价值型保险如终身寿险、年金险等，保单积累的现金价值属于个人资产，可通过贷款或退保获取资金。定期寿险、意外险等消费型保险的保费支出属于资金消耗，不形成资产。健康险的理赔金到账后成为个人可用资金。分红险的红利分配增加保单价值，提升资产规模。万能险的投资账户价值随市场波动，兼具资产与资金特性。

保险资产具有特殊流动性特点。终身寿险的现金价值随时间增长，第10年可达已交保费的70-80%，第20年可达120-150%。年金险在约定年龄开始定期给付，提供稳定现金流。投连险的投资价值与市场表现挂钩，牛市期间年化收益可达15-20%。保单贷款额度可达现金价值的80%，解决临时资金需求。保险资产的长期特性使其成为财富传承工具，受益人领取的保险金免于债务追偿。